Filter results

Results (936)

Sort by:

Select all Select all

Page 1

Thomas Dietz - Bankgeschäftlich Prüfungen

No access

Select

Thomas Dietz

Bankgeschäftlich Prüfungen

2019

Results in this title

5 Bankgeschäftliche Prüfungen im Mehrebenensystem der EU S. 187-216

„… Säule-2-Prüfungen) und »Internal Model Investigations« (INM) (Säule-1-Prüfungen) verantwortlich. Tipp …” „… - als auch auf Säule-2-Prüfungen Anwendung findet (in diesem weiteren Sinne wird der Begriff in diesem …” „… und der Inhalte von Säule-1 und Säule-2-Prüfungen festgelegt. Seit 2017 hat die EZB jedoch …”

3 Das Baseler Rahmenwerk als Grundlage bankgeschäftlicher Prüfungen S. 37-50

„… stellen bei der Durchführung von Säule-2-Prüfungen bei Instituten mit Sitz in der Bundesrepublik den …” „… 37 3 Das Baseler Rahmenwerk als Grundlage bankgeschäftlicher Prüfungen Die Begriffe »Säule 1« und …” „… »Säule 2« entstammen dem sogenannten Basel-II-Rahmenwerk aus dem Jahr 2004 und sind auch noch im …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-16

„… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63 4.2.1 Säule-1-Prüfungen …” „… Modelle . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87 4.2.2 Säule-2-Prüfungen …” „… On-Site Inspection (Säule-2-Prüfung) OSPlus One System Plus (Kernbankensystem der Sparkassenfinanzgruppe …”

4 Bankgeschäftliche Prüfungen als Mittel der Informationsgewinnung für die Bankenaufsicht S. 51-186

„… ausführlicheren Überblick zu den Säule-2-Anforderungen hinsichtlich der Vergütung. Aufsichtsgetriebene Prüfungen …” „… KWG (MaRisk, InstitVergVO) (Säule-2- Prüfungen) Aufsichtsgetrieben Abbildung 4 .2: Kategorisierung …” „… Geschäftsorganisation und die Angemessenheit des Risikomanagements gerichtet sind (Säule-2-Prüfungen). Andererseits …”

9 Ausblick S. 259-262

„… Säule-2-Prüfungen bleiben in Art und Umfang ebenfalls eine Herausforderung. Auch wenn die …” „… Aufsicht auch im Rahmen des SREP zu mehr Prüfungen führen, die sich auf die Richtigkeit von Säule-1 …” „… stärkere Konzentration auf das Meldewesen scheint aber nicht nur unter Säule-2-Aspekten wahrscheinlich …”

6 Die verschiedenen Phasen bankgeschäftlicher Prüfungen S. 217-230

„… der Prüfer dürfen sie eine Vor-Ort-Prüfung jedoch nicht leiten, egal ob Säule-1- oder Säule-2-Prüfung …” „… aufsichtlichen Vorgaben (bei Säule-2-Prüfungen z. B. i. d. R. mit den Regelungen der MaRisk) abgeglichen um …” „… Mitte 2019) wurde bei Säule-1-Prüfungen hierfür der Ausdruck »Assessment Plan« (AI) und bei Säule-2 …”

1 Einleitung S. 17-20

„… für Säule-2-Prüfungen in Deutschland dar. Abschnitt 4 gibt zunächst einen Überblick über die …” „… - und Säule-2-Prüfungen eingegangen, die nicht nur von der CRR, sondern auch von Leitlinien bzw. durch …” „… , abgeleitet. Bei den Säule-2-Prüfungen werden zudem einzelne Unterarten des operationellen Risikos …”

8 Erkenntnisse aus bankgeschäftlichen Prüfungen S. 247-258

„… SI-Prüfungen Nachfolgend wird zunächst auf Erkenntnisse aus 137 Säule-2-Prüfungen, für die der entsprechende …” „… weiteren 154 Säule-2-Prüfungen, deren Prüfungsbericht jeweils bis 15. Oktober 2018 vorlag (EZB 2019a: 35–41 …” „… 2018 38% im Rahmen von Säule-1-, und 22% im Rahmen von Säule-2-Prüfungen getroffen (vgl. EZB 2019a …”

Stichwortverzeichnis S. 283-290

„… 45 Säule-1-Plus-Ansatz 46 Säule-1-Prüfungen 66 Säule 2 37 Säule-2-Prüfungen 89 Schadensfalldatenbank …” „… Anforderungen an die IT (BAIT 152 Bankgeschäftliche Prüfungen – Dauer 232 – Erkenntnisse 232 – Informationen …” „… Simulation 39 Home Supervisor 29 Host Supervisor 30 I ICAAP-Modell 118 ICAAP-Prüfung 91 IFRS 9 261 …”

2 Institutionelle Ausgestaltung nationaler und europäischer Bankenaufsicht S. 21-36

„… Regulierung (IFR) Abteilung Quantitatives Risikomanagement (QRM) Säule BA Bankenauf- (sicht) Abbildung 2 .3 …” „… im Zusammenhang mit bankgeschäftlichen Prüfungen ist die Abteilung B 3 (siehe Abbildung 2.4). Seit …” „… Säule 1 oder Durchführung des SREP unter Säule 2). Das Ausmaß der EZB-Aktivitäten bei der Durchführung …”

7 Bankgeschäftliche Prüfungen aus Sicht der Betroffenen S. 231-246

„… überholt sind. Die (sehr knappen) Ergebnisse einer Befragung der Institute zu Säule-2-Prüfungen durch die …” „… Wochen2, für andere Säule-1-Prüfungen (IMI) zwischen 7 und 15 Wochen mit einer Teamgröße bis zu zehn …” „… Prüfern und für Säule-2-Prüfungen zwischen 6 und 16 Wochen3. Die offiziell verfügbaren Daten zu den Kosten …”

Über den Autor S. 291

„… Projekte zur Umsetzung der Säule 2 in Deutschland zuständig. Zwischen September 2004 und Oktober 2006 war …” „… 291 Über den Autor Dr. Thomas Dietz leitet seit 2015 das Referat Bankgeschäftliche Prüfungen in der …” „… BaFin (Februar 2000 bis Juli 2008) war er u.a. für die Prüfung von Marktrisikomodellen und verschiedene …”

Literaturverzeichnis S. 263-282

„… KWG-Prüfungen, 2. Aufl., Heidelberg, 2011, S. 231–284. Boos, Karl-Heinz et al. (Hg.): KWG, CRR-VO: Kommentar zu …” „… /140407. pdf?page_moved=1 Finanz Colloquium Heidelberg (FCH) (Hg.): § 44 KWG-Prüfungen, 2. Aufl …” „… MaRisk, in: Finanz Colloquium Heidelberg (FCH) (Hg.), § 44 KWG-Prüfungen, 2. Aufl., Heidelberg, 2011, S …”

doi.org/10.34156/9783791043036

Silvio Andrae, Martin Hellmich, Christian Schmaltz - Bankaufsichtliches Risikomanagement

No access

Select

Silvio Andrae, Martin Hellmich, Christian Schmaltz

Bankaufsichtliches Risikomanagement

2018

Results in this title

2.9 Bankaufsichtlicher Überprüfungs- und Bewertungsprozess S. 565-587

„… (Säule 1-Konformität), Risikotragfähigkeit/ICAAP (Säule 2-Konformität) und die Offenlegung (Säule 3 …” „… ), ..., (3) in Abbildung 2.139) sind: y Höhere Säule 1-Kapitalanforderungen; y Höhere Säule 1 …” „… - bzw. Liquiditätsanforderungen von Säule 1 und Säule 2 divergieren. Für Risiken, die in der Säule 1 …”

2.3 Bankenunion S. 33-63

„… hinausgehende zusätzliche Kapital- und Liquiditätsausstattung erwartet (Säule 2) (vgl. Kapitel 2.5). Hierfür …” „… regulatorische Kosten zu reduzieren, stimmen die Banken ihre Prozesse und Verfahren der Säule 1 und 2 aufeinander …” „… Säule 2-Standards ist eingebettet in ein bankaufsichtliches Bewertungs- und Überprüfungsverfahren …”

2.4 Kapital- und Liquiditätsvorschriften (Säule 1) S. 63-362

„… 2.4 Kapital- und Liquiditätsvorschriften (Säule 1) 63 Datei:16604-0001__Andrae__01 …” „… Offenlegungsberichts (Säule 3). y Hinzu kamen die Kapitalerfordernisse der Säule 2. Sie wurden im als Ergebnis des …” „… Kapitalpuffer ein. Dieser Ansatz lässt sich nicht klar der Säule 1 oder 2 zuordnen, denn die …”

2.5 Anforderungen an das Risikomanagement (Säule 2) S. 362-475

„… zu gewährleisten. 2.5 Anforderungen an das Risikomanagement (Säule 2) Im Gegensatz zur Säule 1 …” „… , welche quantitative Mindeststandards bezüglich Eigenkapital und Liquidität festlegt, besteht die Säule 2 …” „… «. Die Säulen 1 und 3 sind aufgrund ihrer Standardisierung klar abgegrenzt. Wollte man die Säule 2 …”

2.1 Bankenregulierung S. 7-21

„… Verschuldung Säule 3 CRR CRR CRR CRR CRR CRR CRR CRRVerschuldung Säule 2 § 25a KWG, Vergütungsrichtl. § 25a KWG …” „… Datei:16604-0001__Andrae__01__[Druck-PDF]/Version: 29.03.18 - 13:00/Seite:7 2 Regulierung von …” „… Aufsichtspolitik nicht vollständig voneinander trennen können (vgl. Allen 2011). 2 Regulierung von Banken 2 …”

2.7 Meldewesen S. 492-538

„… ) aufgrund den Anforderungen der Säule 2 und die jeweiligen Zielquoten. Im Eigenkapitalvordruck CA4 …” „… - und Bewertungsprozesses (SREP) der Säule 2. Nach § 25 Abs. 1 Satz 2 KWG und § 25 Abs. 2 Satz 2 KWG …” „… 2 Regulierung von Banken 492 Datei:16604-0001__Andrae__01__[Druck-PDF]/Version: 29.03.18 - 13:00 …”

3.1 Credit Counterparty Risk again S. 587-634

„… Säule 1 mit Eigenkapital unterlegt; und zwar y die Ausfallrisiken (vgl. Kapitel 2.4.6) wie auch y …” „… aus AIMFD/AIMFR und OGAW/UCITS Versicherungen • Solvency II: 3-Säulen-Prinzip • Säule I …” „… eines Handelsgeschäfts besteht aus Clearing, Settlement und Custody (vgl. nachstehende Abb. 3.2): y …”

doi.org/10.34156/9783791036410

Yasmin Osman - Basiswissen Bankenaufsicht

No access

Select

Yasmin Osman

Basiswissen Bankenaufsicht

2018

Results in this title

5 Welche Instrumente Bankenaufseher nutzen S. 127-146

„… Säule (Pillar 2) der Bankenaufsicht bezeichnet. Als die Bankenaufseher diese zweite Säule schufen …” „… : einer verbindlichen »Säule-2-Anforderung« (englisch Pillar-2-Requirement, P2R) und einer weniger …” „… verbindlichen »Säule-2-Empfehlung« (englisch Pillar-2-Guidance, P2G). Die Säule-2-Anforderung betrug beim SREP …”

Glossar und Abkürzungsverzeichnis S. 167-172

„… außerbörslich gehandelte Derivate. P2G – Pillar 2 Guidance: Säule-2-Empfehlung. Bezeichnet den Teil eines …” „… SREP-Kapitalpuffers, den eine Bank nicht verbindlich einhalten muss, um Dividenden ausschütten zu dürfen. Säule 2 …” „… – Pillar 2 Requirement: Säule-2-Anforderung. Bezeichnet den Teil eines SREP-Kapitalpuffers, den eine Bank …”

4 Woher die Bankenregeln stammen S. 93-126

„… 1), erhält die qualitative Bankenaufsicht (Säule 2) größere Bedeutung. Erweiterte …” „… könnte eine Rezession tendenziell verschärfen. 4.1.3.2 Die zweite Säule – die qualitative Bankenaufsicht …” „… Maßnahmen der qualitativen Bankenaufsicht (Säule 2), etwa für die unterschiedlichen Kapitalpuffer sowie für …”

Literaturverzeichnis S. 173-176

„… ): Bankbilanzierung nach HGB und IFRS. München, 2. Auflage. Bitz, Michael/Matzke, Dirk (2011): Bankenaufsicht in …” „… . Brixner, Joachim/Schaber, Mathias (2016): Bankenaufsicht. Institutionen, Regelungsbereiche und Prüfung …” „… . Frankfurt am Main, S. 641-665. Heitker, Andreas (2017): Umsetzung von PSD2 sorgt für Streit. In …”

2 Wer Banken beaufsichtigt – das Einmaleins der Institutionen S. 17-56

„… . 2.3: Die drei Säulen der Bankenunion 2.3 Die European Banking Authority (EBA) 27 Die Behörde wurde …” „… 2 Wer Banken beaufsichtigt – das Einmaleins der Institutionen Die Zahl der Organisationen und …” „… Abb. 2.1. 2 Wer Banken beaufsichtigt – das Einmaleins der Institutionen 2 Wer Banken beaufsichtigt …”

doi.org/10.34156/9783791040035

Daniel A. Quinten, Carsten S. Wehn - SSM, SREP und Säule I+

No access

Select

Daniel A. Quinten, Carsten S. Wehn

SSM, SREP und Säule I+

2017

Results in this title

3 Die vier Elemente des SREP S. 21-32

„… Challenge Abgleich Säule I-Gesamtkapitalbedarf Zusätzlicher Säule II- Kapitalbedarf (P2R) TSCR zzgl …” „… Vergleichsgruppe sowie eine Bestandserhebung in Bezug auf die wirtschaftliche Situation eines Hauses. 2. In einem …” „… , die die Einzelausprägungen »eins« bis »vier« annehmen kann. 3.2 Beurteilung der Governance und …”

2 Der Supervisory Review and Evaluation Process im Überblick S. 13-20

„… 2 Der Supervisory Review and Evaluation Process im Überblick Die Leitlinie der EBA (EBA 2014) zum …” „… im Kapitel 3 im Detail eingegangen wird: 1. Analyse des Geschäftsmodells 2. Beurteilung der …” „… Gesamtbeurteilung, aus der sich aufsichtliche Maßnahmen verschiedenen Schweregrades ableiten. Die Abbildung 2 …”

4 Der SREP für bedeutende Banken S. 33-48

„… entsprechende Dokumentenlandschaft einer Bank, Erkenntnisse aus Prüfungen oder Aufsichtsgesprächen. In Phase 2 …” „… er G-SII Pu er Systemischer Pu er Adverse Stresstest-ErgebnisseP2G (CET1) (Säule II-Guidance …” „… . *** Wenn ungleich null, dann vermutlich Verrechnung gegen P2G möglich. P2R (CET1) (Säule II-Anforderung …”

5 Der SREP für weniger bedeutende Institute S. 49-64

„… . 5.2 Resultierende Kapitalanforderungen und Auswirkungen 55 Nicht gebundenes RDP Durch Säule II …” „… 1) und Ergänzungskapital (T2) leiten sich dann aus den in der Säule I vorgegebenen Verhältnissen ab …” „… sonstige wesentliche Risiken der Säule II ermitteln und anordnen lassen. Implementierung und Vorgehen der …”

7 Zusammenwirken mit anderen Regulierungsvorhaben S. 73-82

„… ausgeschüttet werden darf, definiert als die Summe aus Säule I-Mindestanforderungen, Säule II-Zuschlägen (P2R …” „… einen regulatorische wie CET1-, AT1-, T2-Mindestanforderungen, Säule I+ bzw. P2R-Zuschlag, P2G-Vorgaben …” „… Ausgangsbasis des SREP und der Säule I+, nämlich eben die Säule I und damit die bankaufsichtlich vorgegebene …”

1 Die Entstehungsgeschichte im Baseler Ausschuss und die Umsetzung in Europa S. 1-12

„… Entstehungsgeschichte im Baseler Ausschuss und die Umsetzung in Europa2 (SREP, aufsichtlicher Überprüfungs- und …” „… relativ allgemein gehaltener qualitativer Anforderungen und erfolgreicher aufsichtlicher Prüfung die …” „… die drei Säulen der Bankenaufsicht ein. Zielsetzung war dabei vorwiegend, die Risikosensitivität der …”

doi.org/10.34156/9783791038629

Patrik Buchmüller, Andreas Igl, Werner Neus - Einführung in die Bankenregulierung

No access

Select

Patrik Buchmüller, Andreas Igl, Werner Neus

Einführung in die Bankenregulierung

2020

Results in this title

3 Vorgaben zur Risikosteuerung S. 75-132

„… wurden (vgl. auch sowie Abschnitt 2.4.1.1): y Säule 1 – Mindestkapitalanforderungen: verbindliche …” „… einfachen Standardansätzen und komple-xeren Verfahren wählen. y Säule 2 – Aufsichtliches …” „… »Säule 2«. Hier ist auf EU-Ebene eine geänderte Herangehensweise eingeführt worden, nach der die …”

Vorwort S. 5-10

„… Baden-Württemberg für die Hinweise zu Säule 2 und Claudia Gregor-Lawrenz aus der Aufsichtspraxis für Hinweise zu …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 753.2 Anforderungen nach Säule 1 und Pufferanforderungen …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 773.2.1 Interaktion von Säule 1 und anderen Risikobegrenzungsnormen . . . . . . . . 773.2.2 Säule-1 …”

Abkürzungsverzeichnis S. 11-16

„… Pillar 2-Guidance; Säule-2-EmpfehlungP2R Pillar 2-Requirement; Säule-2-AnforderungPD Probability of …” „… EntwicklungOpRisk operationelles RisikoOTC Over the Counter; nicht börsennotiert (wörtlich: über den Tresen)P2G …” „… InteressesPrüfbV Verordnung über die Prüfung der Jahresabschlüsse der Kreditinstitute und …”

2 Grundlagen der Bankenregulierung S. 19-74

„… -, Markt- und operationel-len Risiken; Einführung von auf internen Modellen basierenden Ansätzen y Säule 2 …” „… y Säule 3: Offenlegungspflichten zur Stärkung der Marktdisziplin2 Grundlagen der Bankenregulierung26 …” „… »Säule 2«.Schon bei der Risikoabdeckung ist aber zu erwägen, auf welchen Zustand sie sich bezie-hen soll …”

doi.org/10.34156/9783791049731

1

2 3 ... 188