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Controlling

Alle Ausgaben: Controlling

CON Jahrgang 34 (2022) Heft 1 ISSN Online: 0935-0381 C.H.BECK, München

Treffer in den folgenden Teilen:

Mariella Röhm-Kottmann, Burkhard Kesting, Sven Gratwohl Integrierte Governance, Risk & Compliance S. 11-19

„… Ergebnisse der GRC Arbeit – also Risiken, IKS-Kontrollen und -Schwachstellen, Compliance-Issues sowie …” „… übersichtlichem Layout ein integriertes Bild der Risikolage, des Internen Kontrollsystems, den Compliance-Status …” „… . Risikomanagement, Internes Kontrollsystem, Revisions- und Compliance-Prozesse abbilden. Durch eine gemeinsame …”

Andreas Hoffjan Digitalisierung im Risikomanagement - Risiken effizient und effektiv steuern S. 1

„… & Compliance-Ansatz (GRC) der ZF Friedrichshafen AG vor. Die Autoren thematisieren, wie ein GRC-Ansatz bei der …”

Simon Britsch, Birgit Sielemann, Andreas Bürgel Unterstützung der Risikotransparenz durch Digitalisierung bei Bayer S. 20-27

„… Vorgaben fokussiert, ohne das Vorhandensein spezieller Module (wie z. B. Compliance Management, Internes …” „… Leistungsrisiken Sicherheits- Qualitäts- und Compliance Risiken Soziale und makroökonomische Trends Forschung …” „… und Entwicklung Compliance externer Partner Marktentwicklungen Lieferfähigkeit Gesundheit, Sicherheit …”

Grundlagenliteratur zur Digitalisierung im Risikomanagement S. 80-81

„… und Compliance Grundlagen und Anwendungen Wiesbaden: Springer Vieweg Verlag 2018, 234 Seiten, 64,99 a …” „… , Risikomanagement und Compliance bieten. Matthias Knoll und Susanne Strahringer tragen in Ihrem Sammelwerk Beiträge …”

Inhaltsübersicht S. 2-3

„… Governance, Risk & Compliance Effizientes und effektives Risikomanagement vor dem Hintergrund zunehmender …”

Anna Faust, Maik Lachmann Gamification als digitales Anreizsystem in Unternehmen S. 75-77

„… beschleunigen. Die Bayer AG nutzte eine spielerische Anwendung, um Compliance Regeln zu vermitteln. Bei Bosch …”

doi.org/10.15358/0935-0381-2022-1

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Schnelleinstieg Internes Kontrollsystem im Rechnungswesen - inkl. Arbeitshilfen online

2018 Haufe Lexware, Freiburg

Treffer in den folgenden Teilen:

2 Grundlagen S. 15-26

„… , ▪ Compliance-Risiken, ▪ Compliance-Programm, ▪ Compliance-Organisation, ▪ Compliance-Kommunikation …” „… Grundelemente eines Compliance-Management-Systems sind: ▪ Compliance-Kultur, ▪ Compliance-Ziele …” „… wesentlichen Teil des Compliance-Programms eines Compliance-Management-Systems darstellen. Für Unternehmen ab …”

Stichwortverzeichnis S. 193-197

„… Compliance 23, 29 Compliance-Management-System 23 f. Controlling 45 COSO 2013 27 f. COSO-Rahmenkonzept 183 …” „… & Compliance 25 H Hinweisgebersystem 157 I IKS-Beauftragter 36 Information 18, 29, 61, 152 – Brauchbarkeit …” „… Tax Compliance 83 U Überwachung 18, 29, 67, 158 Überwachungsmaßnahme 16 Überwachungspflicht 79 …”

3 Rahmenbedingungen S. 27-76

„… gleichermaßen zu beachten. Darüber hinaus beinhalten die Compliance-Ziele einen weiteren Punkt, der auf den …” „… Einhalten der Compliance-Anforderungen nicht scheitert. In diesem Zusammenhang werden interne Kontrollen …” „… ▪ Geschäftstätigkeit, ▪ Berichterstattung, ▪ Einhaltung von Gesetzen und Regeln (Compliance) stehen in einem …”

1 Einleitung S. 11-14

„… Compliance bilden den Abschluss dieses Kapitels. Das Kapitel »Rahmenbedingungen« beinhaltet die …”

6 Anhang S. 183-192

„… Widerspiegelung der Unternehmensaktivitäten Ziele der Regeleinhaltung (Compliance) Widerspiegelung externer …”

4 Umsetzung S. 77-172

„… kompensiert werden, ist sie unter dem Gesichtspunkt der Tax Compliance für ein Steuer-IKS nur »schwer …”

doi.org/10.34157/9783648092958

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Verordnung über die aufsichtsrechtlichen Anforderungen an Vergütungssysteme von Instituten (Institutsvergütungsverordnung - InstitutsVergV)

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2018 Schäffer-Poeschel, Stuttgart

Treffer in den folgenden Teilen:

§ 8 InstitutsVergV Verbot der Einschränkung oder Aufhebung der Risikoadjustierung S. 226-230

„… angemessene Compliance-Strukturen einzurichten, um Absicherungs- oder sonstige Gegenmaßnahmen seitens der …” „… verhindern. Angemessene Compliance-Strukturen bestehen insbesondere in einer Verpflichtung der Mitarbeiter …” „… die Kontrolleinheiten mit Compliance-Funktion gemäß § 2 Absatz 11 zu überprüfen; bei bedeutenden …”

§ 3 InstitutsVergV Verantwortlichkeiten; Beteiligung der Kontrolleinheiten S. 113-131

„… Beteiligung der Einheiten mit Compliance-Funktion................................................ 48 5.5 …” „… Risikocontrolling-Funktion und der Compliance-Funktion sowie der Risikoträger besonders im Fokus stehen (? §25d Abs. 12 Satz …” „… insbesondere die Bereiche Marktfolge und Risikocontrolling sowie die Einheiten mit Compliance-Funktion, die …”

§ 23 InstitutsVergV Vergütungsbeauftragte in bedeutenden Instituten S. 526-551

„… Leiter der Compliance-Funktion nach MaComp erstreckt.46 Beide Compliance-Beauftragten können, müssen …” „… Geschäftsleiterin eines Institutes, 2. der oder die Compliance-Beauftragte des Institutes oder 3. ein Mitarbeiter …” „… ..................................................................................................... 61 5.3 Compliance-Beauftragter …”

Literaturverzeichnis S. 712-726

„… Compliance-Verstößen im Rahmen von Bonusvereinbarungen, in: Compliance-Berater, 2017, S. 454-459. Binder …” „… Compliance-Risiko, in: Compliance-Berater, 2016, S. 401-405. Jochum, Heike, Angemessene Vergütung von …” „… zur internen Governance im Compliance-Bereich der Banken, in: Compliance-Berater, 2017, S. 397-400 …”

Stichwortregister S. 727-731

„… , 18 Absicherungsmaßnahmen – Compliance-Strukturen § 8, 10 – Umgehungsverbot § 3, 23 – Verbot § 8, 6 …” „… 1, 2, 17 Compliance-Funktion – als Kontrolleinheit § 2, 117 – Beteiligung § 3, 48; § 8, 11 …” „… ; § 3, 36 – Bedeutung § 9, 1 – Compliance-Funktion § 2, 117; § 3, 48; § 8, 11 – Definition § 2, 115 …”

§ 9 InstitutsVergV Zusätzliche Anforderungen an die Vergütung der Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen der Kontrolleinheiten S. 231-236

„… Risikocontrolling. Auch die Einheiten mit Compliance-Funktion, die Interne Revision und der Bereich Personal sind …” „… Compliance-Funktion umfassen die Compliance-Funktion nach MaRisk und die Compliance-Funktion nach MaComp sowie …”

§ 24 InstitutsVergV Aufgaben des oder der Vergütungsbeauftragten S. 552-564

„… Compliance-Funktion nach MaRisk hat in ihrem Compliance-Bericht auch die Angemessenheit und Wirksamkeit der …” „… berücksichtigt werden, bspw. Anmerkungen im Compliance-Bericht (? MaRisk AT 4.4.2 Tz. 7) oder Feststellungen der …” „… Compliance-Bericht, der – neben dem Aufsichtsorgan – ausdrücklich auch an die Interne Revision weiterzuleiten ist …”

§ 12 InstitutsVergV Anpassung der Vergütungssysteme S. 259-267

„… sind der Compliance-Funktion nach MaRisk Weisungen und Beschlüsse der Geschäftsleitung bekanntzugeben …” „… sollten auch weitere Erkenntnisquellen wie bspw. der Bericht der Compliance-Funktion (? MaRisk AT 4.4.2 …” „… Compliance-Funktion und die Innenrevision. Die Risikomanagement-Funktion und die Compliance-Funktion sind nach dem …”

§ 14 InstitutsVergV Anpassung bestehender Vereinbarungen S. 271-303

„… Institutsvergütungsverordnung – was sind die (neuen) rechtlichen Herausforderungen für die Institute?, in: Compliance-Berater …” „… sind die (neuen) rechtlichen Herausforderungen für die Institute?, in: Compliance-Berater 2017, 425 …” „… Institutsvergütungsverordnung – was sind die (neuen) rechtlichen Herausforderungen für die Institute?, in: Compliance-Berater …”

§ 25 InstitutsVergV Personal- und Sachausstattung des Vergütungsbeauftragten S. 565-567

„… Risikocontrolling-Funktion (? AT 4.4.1 Tz. 3 MaRisk), die Compliance-Funktion (? AT 4.4.2 Tz. 6 MaRisk) und die Interne …” „… werden, wie z.B. aus den Bereichen Risikocontrolling, Personal oder Compliance. Problematisch könnte es …”

§ 18 InstitutsVergV Anforderungen an Vergütungssysteme von Risikoträgern und Risikoträgerinnen in bedeutenden Instituten; Risikoausrichtung der Vergütungssysteme S. 374-434

„… Compliance-Funktion und der Internen Revision. Mitarbeiter mit Gesamtverantwortung f r das Risikomanagement innerhalb …” „… , Rechtsbefolgung (Compliance) und internes Audit sind in Deutschland die Risikocontrolling- und Compliance-Funktion …” „… Compliance-Funktion und die Interne Revision zu beteiligen. Die Beteiligung der betreffenden Organisationseinheiten …”

§ 2 InstitutsVergV Begriffsbestimmungen S. 75-112

„… Compliance-Funktion, die Interne Revision und der Bereich Personal. (12) Gruppen, übergeordnete Unternehmen und …” „… Compliance- Funktion, Interne Revision etc.). Schwieriger ist die Abgrenzung bei beratenden Tätigkeiten 96 …”

Anlage 1 Verordnung ber die aufsichtsrechtlichen Anforderungen an Vergütungssysteme von Instituten (Institutsvergütungsverordnung – InstitutsVergV) S. 601-620

„… Kontrolleinheiten im Sinne dieser Verordnung sind die Einheiten mit Compliance-Funktion, die Interne Revision und …” „… Compliance-Strukturen einzurichten, um Absicherungsoder sonstige Gegenmaßnahmen seitens der Mitarbeiter und …” „… Kontrolleinheiten mit Compliance-Funktion gemäß § 2 Absatz 11 zu überprüfen; bei bedeutenden Instituten gemäß …”

§ 5 InstitutsVergV Angemessenheit der Vergütung und der Vergütungssysteme S. 143-174

„… , die Risikocontrolling-Funktion, die Einheiten mit Compliance-Funktion, die Interne Revision, der …” „… »Mindestanforderungen an die Compliance-Funktion und an die weiteren Verhaltens-, Organisations- und …” „… , Mindestanforderungen an die Compliance-Funktion und die weiteren Verhaltens-, Organisations- und Transparenzpflichten …”

§ 15 InstitutsVergV Aufgaben des Vergütungskontrollausschusses S. 304-328

„… Risikocontrolling-Funktion und der Compliance-Funktion sowie solcher Mitarbeiter, die einen wesentlichen Einfluss auf das …” „… der Compliance-Funktion sowie solcher Mitarbeiter, die einen wesentlichen Einfluss auf das …” „… Risikocontrolling-Funktion, der Compliance-Funktion nach MaRisk sowie die Risikoträger (? §2 Abs. 8 InstitutsVergV). Gemäß …”

§ 4 InstitutsVergV Ausrichtung an der Strategie des Institutes S. 132-142

„… , AT 3, Tz. 1. 19 Im Hinblick auf den Begriff der Compliance-Kultur vgl. Schäfer, Holger in: Krimphove …” „… , Dieter/Kruse, Oliver, Mindestanforderungen an die Compliance-Funktion und die weiteren Verhaltens …” „… Risikocontrolling-Funktion, Compliance-Funktion und Interne Revision (? MaRisk AT 4.4.1 bis 4.4.3). – Betreiben der …”

Anlage 2 Auslegungshilfe zur Institutsvergütungsverordnung S. 621-688

„… Risikoprofil des Institutes ausgerichtet sind. – Das Risikocontrolling und die Compliance-Funktion sollen …” „… Vergütungskontrollausschusses teilzunehmen. – Die Compliance-Funktion soll analysieren, wie sich die Vergütungssysteme auf die …” „… alle identifizierten Compliance-Risiken und Nichteinhaltungen sowohl gegenüber der Geschäftsleitung …”

§ 11 InstitutsVergV Grundsätze zu den Vergütungssystemen in den Organisationsrichtlinien; Dokumentationspflichten S. 244-258

„… Überwachung und Kommunikation der Risiken, eine Risikocontrolling-Funktion und eine Compliance-Funktion …” „… Vergütungssystemen haben zudem die Verantwortlichkeiten der Kontrolleinheiten mit Compliance-Funktion bzw. des …” „… auf die Kontrolleinheiten vor allem die Risikocontrolling- und Compliance-Funktion einzubinden sowie …”

§ 1 InstitutsVergV Anwendungsbereich S. 57-74

„… Mindestanforderungen an die Compliance-Funktion und die weiteren Verhaltens-, Organisationsund Transparenzpflichten …” „… Finanzdienstleistungsaufsicht, Mindestanforderungen an die Compliance-Funktion und die weiteren Verhaltens-, Organisations- und …” „… Compliance-Funktion und die weiteren Verhaltens-, Organisations- und Transparenzpflichten nach §§31ff. WpHG für …”

§ 26 InstitutsVergV Vergütungsbeauftragter in den Organisationsrichtlinien S. 568-573

„… Compliance-Beauftragter tätig (? § 23 Abs. 4 Nr. 2 InstitutsVergV). – Der Vergütungsbeauftragte ist kein Mitarbeiter des …”

§ 20 InstitutsVergV Zurückbehaltung, Anspruchs- und Auszahlungsvoraussetzungen, Rückforderung (Ex-post-Risikoadjustierung) S. 471-511

„… neue Institutsvergütungsverordnung – im Widerstreit mit dem Arbeitsrecht, in: Corporate Compliance …” „… : Zwischenzeitliches Bekanntwerden eines Verstoßes des Risikotr gers gegen eine Compliance- Vorgabe im …”

Anlage 3 Delegierte Verordnung (EU) Nr. 604/2014 der Kommission vom 4. März 2014 zur Ergänzung der Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates im Hinblick auf technische Regulierungsstandards in Bezug auf qualitative und angemessene quantitative Kriterien zur Ermittlung der Mitarbeiterkategorien, deren berufliche Tätigkeit sich wesentlich auf das Risikoprofil eines Instituts auswirkt S. 689-696

„… für die Tätigkeiten der unabhängigen Abteilungen Risikomanagement, Rechtsbefolgung (Compliance) oder …”

§ 6 InstitutsVergV Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung; Billigung einer höheren Obergrenze gemäß § 25a Absatz 5 Satz 5 des Kreditwesengesetzes S. 175-204

„… insbesondere die Bereiche Marktfolge und Risikocontrolling sowie Einheiten mit Compliance-Funktion. Auch die …”

§ 19 InstitutsVergV Ermittlung der variablen Vergütung (Ex-ante-Risikoadjustierung) S. 435-470

„… Informationen von Kontrolleinheiten benötigt (z.B. von dem Bereich Personal oder der Compliance-Funktion …”

Teil I S. 1-56

„… der Compliance-Funktion sowie für die Risikoträger. Darüber hinaus bereitet der …”

doi.org/10.34156/9783791037806?locatt=mode:legacy

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Bilanzierung nach HGB in Schaubildern

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2013 C.H.BECK, München

Treffer in den folgenden Teilen:

14 Corporate Governance S. 257-286

„… Compliance-Organisation Compliance-Risiken Compliance-Programm Compliance-Kommunikation Compliance-Überwachung …” „… Grundelemente eines CMS Prüfungstypen nach IdW-PS 980 für das CMS Compliance-Kultur Compliance-Ziele …” „… Abschlussprüfers) Compliance-Erklärung Haftungspflichten… … aufgrund fehlender oder falscher Angaben Grundsätzlich …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-9

„… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 255 14.2 Kapitalmarktrechtliche Compliance …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 275 Exkurs: Compliance Management System (CMS) . . . . . . . . . . . . . . . . . . 280 14.3 …”

Stichwortverzeichnis S. 289-292

„… Buchführungspflicht 1 C Cashflow-Risiko 182 Compliance Management System 280 Corporate Governance 255 …”

doi.org/10.15358/9783800645039

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Geldwäscherecht

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2024 Schäffer-Poeschel, Stuttgart

Treffer in den folgenden Teilen:

8 Interne Sicherungsmaßnahmen S. 199-214

„… Compliance Management, Kap. 2 Compliance-Schulungen, 3.3; allgemein zur Stärkung der Compliance-Kultur durch …” „… – Grundlagen des Compliance-Kompetenzmanagements, CCZ 2011, S. 146 ff.Raak-Stilb, Sven, Compliance-Schulungen …” „… Compliance-Praxis: Anforderungen, Möglichkeiten, Grenzen, Kosten, CCZ 2014, S. 132 ff.Hauschka, Christoph/Moosmayer …”

1 Zuständigkeiten, Verantwortlichkeiten & Berichtspflichten S. 17-48

„… Compliance-Manager als Lei-tungsorgan und dem durch diesen bestellten Compliance-Beauftragten ergeben.Der Vorschlag …” „… Compliance-Beauftragten zuzuweisen.52Gemäß Art. 9 Abs. 1 der Verordnung soll der Compliance-Manager »leitendes Mitglied …” „… Compliance-Manager/Mitglied der Leitungsebene und dem Compliance-Beauftragten/Geldwäschebeauftragten führt, bleibt …”

Die Autorinnen und Autoren S. 275-276

„… verschiedenen Unterneh-men als Geldwäschebeauftragter und Compliance-Beauftragter berät er insbesonde-re zur …” „… Compliance bei einer Ratingagentur beschäftigt. Er verfügt über langjährige und weitreichende prak-tische …” „… Erfahrungen insbesondere in den Themenfeldern Geldwäscheprävention, Sanktionen und Wertpapier-Compliance, die …”

Die Herausgeberin und Herausgeber S. 273-274

„… als Partner zuständig für den Auf- und Ausbau des Compliance-Bereichs bei Annerton. Er verfügt über …” „… sowie Compliance verfügt über tiefe Kenntnisse der regulatorischen Beratung von Bank- und …” „… , MaRisk-Compliance und Sanktionen. Zudem ist er Mitherausgeber eines führen-den Kommentars zum …”

10 Zentrale Stelle und strafbare Handlungen S. 245-272

„… Kontrollhandlung.10 .4 .4 Abgrenzung zur Compliance-Funktion nach MaRiskWeiter ist eine Abgrenzung zur …” „… Compliance-Funktion nach MaRisk vorzunehmen. Die Compliance-Funktion ist in MaRisk AT 4.4.2 normiert. Eine der …” „… rechtlicher Regelungen und Vorgaben ergeben können, entgegenzuwirken.39 Die Compliance-Funktion hat dabei auf …”

Stichwortverzeichnis S. 277-280

„… CCompliance-Beauftragter 32Compliance-Funktion 250, 255Compliance-Manager 32DDatenschutzbestimmung 160, 203 …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-16

„… Abgrenzung zur Compliance-Funktion nach MaRisk …” „… Besonderer TeilBVerfG BundesverfassungsgerichtCB Compliance Berater (Zeitschrift)CCZ Corporate Compliance …”

3 Schriftlich fixierte Ordnung S. 83-106

„… Oktober 2021, Rn. 3.2, S. 16.4 EBA-Leitlinien zu Strategien und Verfahren in Bezug auf das Compliance …” „… auf das Compliance Management und die Rolle und Zuständigkeiten des Geldwäschebeauftragten (EBA/GL …” „… EBA-Leitlinien zu Strategien und Verfahren in Bezug auf das Compliance Management und die Rolle und …”

4 Transaktionsmonitoring S. 107-132

„… § 43 GwG in einem Compliance-Team zentralisiert sind (zentrales Modell). In dieser Konstellation wird …” „… Technologien aktualisieren oder ersetzen und sich an neue Compliance-Vorschriften anpassen, sobald diese …”

5 Sorgfaltspflichten S. 133-158

„… Verfahren in Bezug auf das Compliance Management und die Rolle und Zuständigkeiten des …”

doi.org/10.34156/9783791061962?locatt=mode:legacy

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Controlling

Alle Ausgaben: Controlling

CON Jahrgang 21 (2009) Heft 12 ISSN Online: 0935-0381 C.H.BECK, München

Treffer in den folgenden Teilen:

Petra Asprion Der SoD-Manager im Spannungsfeld zwischen Business und IT S. 656-662

„… SoD-ManagerSoftwareeinsatz im Compliance-Umfeld bietet Möglichkeiten, kontrollintensive Aufgaben zu automatisieren und …” „… , die in diesem Zusammenhang angeboten werden; die meistenbieten Funktionen, die Compliance-Nachweise …” „… Kommunikation,Kooperationsbereitschaft und Fachexpertise, vor allem, wenn anspruchsvolle Compliance-Anforderungen automatisiert werden …”

Matthias Goeken, Janusch Patas Wertbeitrag der IT als Gegenstand der IT-Governance und des IT-Controllings S. 650-655

„… SemanticGovernance, Risk und Compliance steht –umgesetzt werden kann.650 CONTROLLING-SCHWERPUNKTCONTROLLING …” „… hinaus – neben der Wertbeitragsmessung – auchCompliance und Risikomanagement alsbesondere …” „… , IT-Compliance und IT-Risikomanagement, gewinnbringend für eine ganzheitlicheSteuerung der Unternehmens-IT zu …”

VERANSTALTUNGEN S. 708-714

„… Compliance-Reporting.Der Preis der Pe´ter-Horva´th-Stiftung gingan den Juniorprofessor Dr. MatthiasMahlendorf von der WHU …”

Ulrike Baumöl, Ines Flügge IT-Governance bei der Airbus S.A.S. - eine Case Study S. 663-668

„… Objectives (MbO)“ fürdie Mitarbeiter) sowie die Compliance-Grundsätze des Unternehmens. Die Definition der …”

doi.org/10.15358/0935-0381-2009-12

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Wirtschaftsethik

Reihe: Vahlens Handbücher der Wirtschafts- und Sozialwissenschaften

Band 2017 C.H.BECK, München

Treffer in den folgenden Teilen:

5 Unternehmensethik S. 156-257

„… Unternehmensethik162 5.1.2 Compliance-Risiken 5.1.2.1 Konsequenzen von Compliance-Verstößen Kommt es im …” „… Compliance-Management-System erreicht werden sollen. Diese stellen dann eine Grundlage zur Beurteilung der Compliance-Risiken …” „… Compliance-Management-System als Teil der Unternehmensorganisation. Die Compliance-Risiken halten fest, welche Gefahren durch …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. I-IX

„… Compliance . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 161 5.1.2 Compliance-Risiken …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 162 5.1.2.1 Konsequenzen von Compliance-Verstößen . . . . . . . . . . . . . . . 162 5.1.2.2 Beispiel …” „… unternehmensspezifischen Compliance-Risiken . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 172 …”

Sachverzeichnis S. 258-267

„… . Chamberlin, Edward 101 Chancengerechtigkeit 149 Charaktereigenschaft → Tugend Cheap Talk 104 Chief Compliance …” „… , 44, 47 Clean Water Act 243 Cluster 231 Code of Ethics → Ethikkodex Compliance 15, 161, 172 f., 187 …”

1 Begriffliche Grundlagen S. 1-17

„… Compliance als ethische Minimalforderung Unterschiedliche Perspektiven in Bezug auf …” „… (Compliance). In die Verantwortung von Unternehmen fallen ferner Produktqualität, Werbemethoden, Standort ent …”

2 Historisch-ökonomischer Hintergrund: Vormoderne und Moderne S. 18-52

„… Nachhaltigkeit Unternehmensethik Compliance als ethische Minimalforderung Unterschiedliche Perspektiven in …”

4 Problemkreise der Wirtschaftsethik S. 105-155

„… Compliance als ethische Minimalforderung Unterschiedliche Perspektiven in Bezug auf …”

3 Grundlagen und Werkzeuge der Wirtschaftsethik S. 53-104

„… Unternehmensethik Compliance als ethische Minimalforderung Unterschiedliche Perspektiven in Bezug auf …”

doi.org/10.15358/9783800652457

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Jahresplan Aufsichtsrat

2019 Schäffer-Poeschel, Stuttgart

Treffer in den folgenden Teilen:

Teil A: Allgemeiner Teil für alle Banken und Sparkassen S. 37-172

„… Geschäftsleiter y Compliance-Berichte Die Berichte der verschiedenen Compliance-Funktionen können vom …” „… , – 2.5 Jahresbericht Compliance-Funktion MaRisk, – 2.8 Jahresbericht Datenschutzbeauftragter, – 7.1 …” „… Jahresbericht Compliance-Funktion WpHG. 51 1.7 Erörterung der Strategie y Risikoberichte Im Rahmen der …”

Stichwortverzeichnis S. 403-410

„… Compliance-Bericht 52 Compliance-Funktion ‒ Bereiche 108 ‒ Budget 172 ‒ Budgetkürzung 173 ‒ MaRisk 109, 111 …” „… ‒ Aufsichtsrat 341 ‒ Aufsichtsratsmitglied 270 ‒ Compliance-Funktion WpHG 170 ‒ Geldwäschebeauftragter 100 …” „… ‒ Änderung Statut 239 C Compliance ‒ Jahresbericht 108 Compliance-Beauftragter ‒ MaRisk 114 ‒ Wechsel 114 …”

Teil D: Arbeitshilfen und Praxistipps für Aufsichtsräte von Banken und Sparkassen S. 327-398

„… konkretisiert und erweitert. Die Berichte der Compliance-Funktion, der WpHG Risikomanagement-Funktion, der …” „… Compliance-Funktion WpHG (Abschnitt 7.1) Alle Banken Ad-hoc-Berichterstattung der Compliance-Funktion WpHG (Abschnitt …” „… 7.2) Budget der Compliance-Funktion (Abschnitt 7.3) Berichterstattung WpHG Risikomanagement-Funktion …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-36

„… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106 2.5 Jahresbericht Compliance-Funktion MaRisk …” „… ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 108 2.6 Jahresbericht Compliance-Funktion WpHG …” „… ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 112 2.9 Wechsel Compliance-Beauftragter …”

Der Autor S. 411

„… , Abschlussprüfungen oder der Aufsichtsratsarbeit beinhalten diese Projekte auch aktuelle Compliance-Themen (z.B …” „… Compliance für Banken und Finanzdienstleister tätig. Seine aktuellen Projekte beinhalten anspruchsvolle …”

Abkürzungsverzeichnis und Glossar S. 399-402

„… Mindestanforderungen an die Compliance-Funktion und weitere Verhaltens-, Organisations- und Transparenzpflichten …”

Sonderteil C: Konkretisierung der allgemeinen Überwachungsaufgaben für Genossenschaftsbanken S. 281-326

„… des Wertpapierdienstleistungsgeschäftes, y Innenrevision, y Compliance-Funktionen einschließlich …”

Sonderteil B: Regelungen für Genossenschaftsbanken S. 173-280

„… , y Aufwandsentschädigungen, soweit nicht im Dienstvertrag geregelt, y Compliance-Themen des …”

doi.org/10.34156/9783791044323?locatt=mode:legacy

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Controlling

Alle Ausgaben: Controlling

CON Jahrgang 25 (2013) Heft 11 ISSN Online: 0935-0381 C.H.BECK, München

Treffer in den folgenden Teilen:

Volker Hampel, Michael Bünis Zusammenwirken von Controlling und Interner Revision im Three Lines of Defense-Modell der Unternehmensüberwachung S. 596-601

„… Wirtschaftsprüfer inDeutschland im IDW-PrüfungsstandardPS 980 als Compliance-Managementsystem (CMS) bezeichnet …” „… einschließlich Controlling, Risikomanagement und ComplianceManagement. Hier werden den operativen Prozessen z. B …” „… Compliance-Grundsätzen). Die vergangenheitsorientierten Kontrollen dienen der Erreichungder Unternehmensziele in der …”

Maria Eliana Testolin, Markus Wochner Risikoorientierte Prüfungsplanung im Kontext internationalen Wachstums bei der SAP AG S. 602-607

„… und Finanzfunktionen, Personalbereich und Marketing Compliance and Forensic Querschnittsfunktion zur …” „… Niveau innerhalb der Risikotoleranz gesteuert werdenkonnten. Zusätzlich evaluiert das „Compliance and …” „… Controlling,Global Legal, Compliance und CorporateFinancial Reporting, findet regelmäßigstatt.In Abb. 2 wird der …”

Carina Schöler Transfer Pricing Manager S. 644-645

„… steuerlichen Gesetzeskonformität (Tax Compliance) meist unberücksichtigt (vgl. Baldenius et al., 2004,S. 591 f …” „… effizientes,compliance-konformes Steuerungstoolfür international ausgerichtete Unternehmen eingesetzt werden kann. Die …” „… Verrechnungspreis-RichtlinienRisikomanagementÜberprüfung und Überwachung der Verrechnungspreise durch das MonitoringComplianceCompliance …”

Daniel Fischer, Stefan Grosch, Daniela Pawlik, Burkhard Pedell Prüfkonzept für Geschäftseinheiten ohne Regelprüfung bei der Robert Bosch GmbH S. 608-614

„… . V.,Zusammenarbeit der Internen Revision mitRisikocontrolling und Compliance. Empfehlungen auf Basis der MaRisk VA …” „… Compliance, Ausgabe11/2010, S. 605–610. Hubertus Buderath und Andreas Langer, Eine kritische Perspektive …”

Burkhard Pedell Controlling und Interne Revision - zwei ungleiche Schwestern S. 585-587

„… Unternehmenssteuerungwie Controlling, Compliance, Risikomanagement und Interne Revision sind deshalb eindeutige …”

Marc Eulerich, Carolin van Uum Zusammenwirken von Controlling und Interner Revision bei der Informationsversorgung für die Unternehmensüberwachung S. 588-595

„… Schartmann und Frank Büchner, Interne Revision heute – ein Eckpfeiler für mehr Compliance, Ausgabe11/2010, S …”

doi.org/10.15358/0935-0381_2013_11

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Steueränderungen 2023

2023 Haufe Lexware, Freiburg

Treffer in den folgenden Teilen:

E Digitale Transformation in Steuer- und Rechtsabteilungen S. 515-524

„… angepasste Lösung für jeden Status ihres Compliance-Prozesses zu nutzen. Wir ermöglichen dies durch den …” „… , das Sie bestmöglich bei den Compliance-Arbeiten unterstützt (punktuell oder vollständig). Oder aber …” „… intelligente Geschäftslösungen für rechtlichen Compliance-Dienstleistungen (inkl. der Veröffentlichung von …”

3 Lagebild zur aktuellen Situation in der Ukraine S. 531-540

„… Erwartungen. ☐ Implementierung von (US-) Sanktionsrahmenwerken in Compliance-Management-Systeme. ☐ Schnelle …” „… Compliance-Manage-ment-Systems. ☐ Dimensionale Analyse, um Ihre Landschaft zu verstehen und wo sich Sanktionsrisiken auf Ihr …” „… Compliance Governance steht im Fokus der Aufsichtsbehörden. y Robustheit des Sanctions Compliance Management …”

3 Aktuelle Entwicklungen und Rechtsprechung für Verrechnungspreise auf Ebene der EU S. 483-496

„… , Zusammenarbeit und steuerlichen Compliance?Nachdem die Europäische Kommission im Juli 2020 ihren Aktionsplan für …” „… Doppelbesteuerung und die Verringerung steuerlicher Compliance-Kosten. Dies alles soll durch eine verbesserte …” „… : https://taxation-customs.ec.europa.eu/eu-cooperative-compliance-programme/european-trust-and-cooperation-approach-etaca-pilot-project-mnes_en.D3 Aktuelle Entwicklungen und Rechtsprechung für Verrechnungspreise auf Ebene der EU | 493 …”

1 Einleitung S. 467-468

„… steuerlicher Compliance-Kosten. Dies alles soll durch eine verbesserte Zusammenarbeit zwischen den …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-34

„… Compliance? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4923.4 EuGH …”

2 Aktuelle Entwicklungen auf OECD-Ebene S. 469-482

„… Begrenzung von Complian-ce-Kosten angestrebt bzw. berücksichtigt wurde. Es ist jedoch fraglich, ob dieses …”

doi.org/10.34157/9783648154847

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Controlling als Führungsfunktion

2018 C.H.BECK, München

Treffer in den folgenden Teilen:

XI. Wodurch Skandale vermieden werden sollen: Zum Verhältnis von Controlling und betrieblichen Überwachungsfunktionen S. 287-309

„… Compliance-Stelle im Betrieb diskutiert. Dies könnte ein Compliance-Beauftragter, ein Compliance- Koordinator oder …” „… Compliance-Vorgaben des Managements; Beratung des Managements zu Compliance-Fragen, Sensibilisierung von …” „… ) Compliance-Aufgaben im Vergleich zur internen Revision Neben der internen Revision und der Kontrolle, deren …”

Literaturverzeichnis S. 329-342

„… , Konzeption und Elemente eines effektiven Compliance-Systems. In: Controlling (22) 2010, S. 611 – 616. Scheer …” „… einem Compliance-System. Aufgaben, Prüfungsansätze und Empfehlungen zum zweckmäßigen Einsatz der …” „… Überwachung der Unternehmung der Schmalenbach-Gesellschaft für Betriebswirtschaft e. V.: [Compliance …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. I-XIII

„… und Compliance-Aufgaben - Kennzahlen als universelles Standardinstrument im Controlling …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 287 b) Compliance-Aufgaben im Vergleich zur internen Revision . . . . . . 290 c) Prüfungsformen der …”

Sachwortregister S. 343-347

„… (CVA) 269, 277, 281 Clean Surplus Relations 284 Cockpit-Darstellung 174 Compliance 55, 290 – -Test 307 …”

III. Was Rechnungswesen und betriebliche Informationstechnik mit dem Controlling zu tun haben: Controlling-Aufgaben bei der Gestaltung des betrieblichen Informationssystems S. 43-76

„… der Produktqualität, der Kundenzufriedenheit, dem Betriebsklima, der Regeleinhaltungstreue (Compliance …”

doi.org/10.15358/9783800656585

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Controlling als Führungsfunktion

2013 C.H.BECK, München

Treffer in den folgenden Teilen:

XI. Wodurch Skandale vermieden werden sollen: Zum Verhältnis von Controlling und betrieblichen Überwachungsfunktionen S. 291-313

„… Compliance-Stelle im Betrieb diskutiert. Dies könnte ein Compliance-Beauftragter, ein Compliance- Koordinator oder …” „… Compliance-Vorgaben des Managements; Beratung des Managements zu Compliance-Fragen, Sensibilisierung von …” „… Überwachungsaufgaben wahrzunehmen oder wahrnehmen zu lassen. Und dies ist die interne Revision. b) Compliance-Aufgaben …”

Literaturverzeichnis S. 331-343

„… , Konzeption und Elemente eines effektiven Compliance-Systems. In: Controlling (22) 2010, S. 611 - 616. Scheer …” „… Revision in einem Compliance-System. Aufgaben, Prüfungsansätze und Empfehlungen zum zweckmäßigen Einsatz …” „… Überwachung der Unternehmung der Schmalenbach-Gesellschaft für Betriebswirtschaft e. V.: [Compliance …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-13

„… , internem Kontrollsystem und Compliance-Aufgaben Kennzahlen als universelles Standardinstrument im …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 280 b) Compliance-Aufgaben im Vergleich zur internen Revision . . . . . . 283 c) Prüfungsformen der …” „… ‐ vision, internem Kontrollsystem und Compliance‐ Aufgaben Kennzahlen als universelles Standardinstrument im Controlling …”

Sachwortregister S. 344-348

„… Relations 276 Cockpit-Darstellung 168 Compliance 51, 282 – -Test 298 Controllership 6 Controlling – Begriff …”

III. Was Rechnungswesen und betriebliche Informationstechnik mit dem Controlling zu tun haben: Controlling-Aufgaben bei der Gestaltung des betrieblichen Informationssystems S. 52-85

„… Produktqualität, der Kundenzufriedenheit, dem Betriebsklima, der Regeleinhaltungstreue (Compliance), der …”

doi.org/10.15358/9783800642892

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WiSt - Wirtschaftswissenschaftliches Studium

Alle Ausgaben: WiSt - Wirtschaftswissenschaftliches Studium

WIST Jahrgang 43 (2014) Heft 2 ISSN Online: 0340-1650 C.H.BECK, München

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Tim Lohse, Salmai Qari Gendereffekte bei Risikoneigung und Lügen - Evidenz aus einem Compliance-Experiment S. 91-97

„… Gendereffekte bei Risikoneigung und Lügen –Evidenz aus einem Compliance-ExperimentTim Lohse und …” „… nachgestellte Deklarationssituation wiebeim Zoll. Teilnehmerinnen und Teilnehmer des Compliance-Experiments …” „… Compliance-ExperimentWiSt Heft 2 · Februar 2014 93 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Summemännlich 0 0 1 6 16 13 22 18 14 4 94 weiblich 1 …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-62

„… –Evidenz aus einem Compliance-ExperimentTim Lohse/Salmai QariIm Hinblick auf ökonomische Entscheidungen …” „… legt die Ergebnisse eines Steuerbefolgungsexperiments(Tax-Compliance) dar, in welchem weder ein …” „… , Paderborn . . . . 85Gendereffekte bei Risikoneigung und Lügen – Evidenz aus einemCompliance …”

Marcus Appel, Andreas Hoffjan State-of-the-Art der empirischen Risikomanagementforschung S. 64-70

„… anderen Funktionen, wobei die Beziehungen zum Controlling, zur Compliance und zur InternenRevision von der …” „… Risk Fraud & Compliance, 3. Jg. (2008), S. 78–83.Andersen, T. J., The Performance Relationship of …” „… ), S. 331–337.Henschel, T., Risikomanagement Typologie, in: Zeitschrift RiskFraud & Compliance, 3. Jg …”

doi.org/10.15358/0340-1650_2014_2

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Corporate Governance

2023 Schäffer-Poeschel, Stuttgart

Treffer in den folgenden Teilen:

4 Wertesicherung S. 167-218

„… Abgrenzungsschwierigkeiten zwischen IKS, Risiko- und Compliance-Management und Interner Revision umgeht, will das …” „… Unternehmensleitung erwarten. Die frühere Unterscheidung zwischen IKS, Risi-komanagement und Compliance-Management …” „… . positiven und negativen Zielabweichungen) im Unternehmen sicherstellt«358, das Compliance-Manage-ment-System …”

Stichwortverzeichnis S. 317-320

„… Compliance-Management-System 176, 204Compliance-Organisation 203, 212Compliance-Programm 204Compliance-Risiko 201, 205 …” „… Committee for Economic Development (CED) 58Compliance-Kultur 204Compliance-Management 17, 200, 203 …” „… Compliance-Ziel 204comply or explain 47corporate due diligence duty 142Corporate Governance 11, 23, 35, 78 …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-8

„… -Organisation . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2034.3.3 Compliance-Risiken aus ESG …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1864.3 Ausgestaltung von Compliance …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2004.3.2 Ausgestaltung der Compliance …”

Literaturverzeichnis S. 307-316

„… Compliance-Organisation, in: Karl-Christian Bay, Katharina Hastenrath, Compliance-Management-Systeme, 3. Aufl. München …” „… E. Beisheim, Andreas Hecker, Compliance-Verantwortung im Lichte der …” „… , Katharina Hastenrath, Compliance-Management-Systeme, 3. Aufl. München 2022, S. 59–97.Jochen Pilhofer, Sascha …”

2 Das Grundproblem S. 21-80

„… des Global Head of Compliance:»Wir haben uns angeschaut, wie die Strukturen im Konzern waren. Ich …” „… viele Rückfragen zu diesen Bürgschaftsanfragen […].« y Aussagen des Global Head of Compliance:»Die …” „… Compliance-Beratung innerhalb der Rechtsabteilung ist dann zu einem späteren Zeit-punkt in 2016 mal erbeten worden; es …”

1 Einführung S. 9-20

„… Reputation des Unternehmens infrage stellt.Das Management von Compliance-Risiken, die aus Verstößen von …” „… resultie-ren, ist Teil des Risikomanagementsystems. Gerade bei ESG ist das Compliance-Management zunehmend …” „… Compliance auch in Bezug auf den schönfärberischen Umgang mit den eigenen Nachhaltigkeitsbemühungen – dem …”

5 Wertetransparenz S. 219-298

„… hinsichtlich der Vorgaben zur Beschreibung des IKS, des Risiko- und Compliance-Management-Systems sowie der …” „… ) gerecht-fertigt ist.5.3.2.3.3 ComplianceCompliance wird im Aktiengesetz nicht explizit als Teil der …” „… Rechenschaft grundsätzlich nicht zum Tragen: Compliance ist keine unterneh-merische Frage.442 Allerdings …”

6 Von der sozialen zur verantwortlichen Marktwirtschaft? S. 299-306

„… es nach wie vor vielfach in Bezug auf ESG-Aspekte.6. Compliance-Risiken aus ESG stehen oft im …” „… Unternehmenskultur. Viele Unternehmen haben in den letzten Jahren ihre Compliance-Syste-me ausgebaut und durch …”

3 Werteschaffung S. 81-166

doi.org/10.34156/9783791054803?locatt=mode:legacy

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Mergers & Acquisitions - inkl. eBook

, ,

2017 Haufe Lexware, Freiburg

Treffer in den folgenden Teilen:

3 M&A-Transaktion S. 177-296

„… Compliance-Verfehlungen von Großkonzernen im Vordergrund. Aber doch hat im Mittelstand die Analyse von Compliance-Themen …” „… gewonnen. Dies liegt daran, dass der Unternehmenswert durch Compliance-Problematiken im (Ziel-)Unternehmen …” „… Käuferseite führt. Da es sich bei Compliance-Themen um ein neues, noch eher unbekanntes Gebiet der Due …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-10

„… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 244 3.3.2 Risikobewertung und -Management durch Compliance-Programme …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 230 3.2.4 Fazit: Erfolgsfaktoren und Stolpersteine der Due Diligence . . . . 241 3.3 Compliance …”

Vorwort S. 11-14

„… Mittelpunkt. Das Kapitel wird durch zwei gerade für den Mittelstand wichtige Themenkomplexe, die Compliance …”

4 Post Merger Integration (PMI)-Management S. 297-358

„… und der Arbeitsplatzinfrastruktur ▪ Einhaltung der Compliance und der jeweils relevanten Gesetzgebung …” „… Steuern, Recht, Compliance, Risk, IT, HR, Business etc., wurde Know-how und zeitliche Ressourcen aus …”

1 M&A-Management S. 15-80

„… . einer Compliance Due Diligence, in deren Rahmen Defizite der Zielgesellschaft in Bezug auf Kontroll …” „… Gabler. Wiesbaden. Zimmer (2016): Compliance Due Diligence als Bestandteil der Due Diligence bei …”

2 M&A-Strategie S. 81-176

doi.org/10.34157/9783648057315

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